Le Livret B s’impose comme une alternative pertinente pour celles et ceux qui souhaitent continuer à épargner une fois le plafond de leur Livret A ou LDDS atteint. Ce produit d’épargne flexible, ouvert à un large public, permet de placer des montants illimités, tout en bénéficiant d’une disponibilité immédiate des fonds. Toutefois, contrairement aux livrets réglementés, le Livret B est fiscalisé et n’est pas encadré par l’État, ce qui lui confère des spécificités notables en matière de fonctionnement, de taux d’intérêt et d’avantages. Nous allons explorer en détail ses mécanismes, ses atouts, ses limites et son public cible.
Qu’est-ce que le Livret B ?
Le Livret B est un compte sur livret bancaire non réglementé. Contrairement au Livret A, ses conditions — taux d’intérêt, plafond, modalité de gestion —, sont entièrement décidées par les banques qui le commercialisent. Les principaux établissements proposant ce livret sont la Caisse d’Épargne, La Banque Postale et le Crédit Mutuel. Chacun adapte son offre, ce qui engendre des différences parfois marquées d’une enseigne à l’autre.
L’accès au Livret B est très large. Il s’adresse aux personnes physiques, qu’elles soient majeures ou mineures, résidents fiscaux en France ou non, et même aux personnes morales sans but lucratif. Cette diversité en fait un outil polyvalent, adapté à de multiples besoins et profils d’épargnants.
Comment fonctionne le Livret B ?
Conditions d’ouverture et de versement
Pour ouvrir un Livret B, il suffit généralement d’un dépôt initial minimal, souvent fixé à 10 €, afin de valider la création du compte. Les versements sont totalement libres : il n’existe aucun plafond imposé, qu’il s’agisse de sommes ponctuelles ou programmées mensuellement. Vous pouvez ainsi choisir de réaliser des versements réguliers, ou de placer des montants plus importants selon vos projets ou votre disponibilité financière. Le Livret B peut être ouvert à titre individuel, joint, ou en indivision, offrant une souplesse de gestion appréciable.
Disponibilité des fonds et retraits
La disponibilité immédiate des sommes déposées est l’un des principaux attraits du Livret B. Les fonds sont accessibles à tout moment, sans préavis ni pénalité, ce qui permet de réagir rapidement à une dépense imprévue ou à une opportunité. Les retraits peuvent être effectués en agence, via une carte de retrait associée au livret, ou par virement vers un compte courant. Il faut simplement veiller à respecter le solde minimum imposé par la plupart des banques, généralement de 10 €, sous peine de clôture du livret.
Calcul et versement des intérêts
Les intérêts du Livret B sont calculés selon la règle des quinzaines : seuls les montants présents sur le livret au 1er et au 16 de chaque mois produisent des intérêts. Pour optimiser la rémunération, il s’avère donc pertinent d’effectuer les versements avant le 16 ou le 1er du mois, et de programmer les retraits après le 15 ou le 30. La banque transmet chaque mois un relevé récapitulatif des opérations et des intérêts générés, qui seront capitalisés en fin d’année, ajoutés au capital et eux-mêmes générateurs d’intérêts futurs.
Quel est le plafond du Livret B ?
Le Livret B se caractérise par l’absence de plafond réglementaire, contrairement aux livrets A et LDDS qui sont plafonnés par l’État. Vous pouvez donc placer autant d’argent que souhaité, ce qui constitue un atout pour celles et ceux qui cherchent à diversifier ou gonfler leur épargne. Néanmoins, certaines banques optent parfois pour un plafond contractuel, bien que cette pratique reste marginale. Pour les épargnants ayant atteint les plafonds des livrets réglementés, le Livret B offre donc un débouché stratégique, sans contrainte de montant.
Taux d’intérêt du Livret B en 2025
Le taux du Livret B n’est pas fixé par l’État, mais laissé à la libre appréciation de chaque banque. Il varie généralement entre 0,10% et 0,50% brut par an dans la plupart des établissements. Quelques offres promotionnelles peuvent grimper ponctuellement jusqu’à 2%, mais ces cas demeurent exceptionnels et souvent temporaires. À titre de comparaison, le Livret A se situe autour de 2%, selon les évolutions réglementaires. Ce taux peut être modifié à tout moment par la banque, ce qui implique une vigilance constante de la part du client.
Pour vous aider à y voir plus clair, voici un tableau comparatif des taux moyens pratiqués en 2025 :
| Produit | Taux moyen 2025 | Plafond | Fiscalité |
|---|---|---|---|
| Livret B | 0,10 à 0,50% brut | Illimité | Intégralement imposé |
| Livret A | 2,00% réglementé | 22 950 € | Exonéré impôts |
| LDDS | 2,00% réglementé | 12 000 € | Exonéré impôts |
| LEP | 4,10% réglementé | 10 000 € | Exonéré impôts |
On constate que le rendement du Livret B reste en deçà des produits réglementés. Pour optimiser la rémunération de son épargne, nous recommandons de surveiller chaque année l’évolution du taux proposé par votre banque, et de négocier si besoin.
Fiscalité du Livret B
À la différence du Livret A, le Livret B est soumis à la fiscalité des revenus de capitaux mobiliers. Les intérêts générés subissent le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), qui s’élève à 30% : 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux. Selon votre situation, il est possible d’opter, sur déclaration, pour le barème progressif de l’impôt, mais dans la plupart des cas, le prélèvement s’applique automatiquement. Il faut donc intégrer cette donnée dans toute stratégie de placement. Aucune exonération ou avantage fiscal n’est accordé lors de l’ouverture, de la détention ou de la transmission du Livret B, ce qui réduit son attrait pour les épargnants les plus fiscalisés.
Cette fiscalité affecte sensiblement le rendement net. Les intérêts affichés sont toujours bruts, nécessitant de retirer les prélèvements pour connaître le véritable rendement. Pour des épargnants peu imposés, il peut être judicieux d’étudier les autres placements bancaires faiblement fiscalisés.
Les avantages du Livret B
Malgré une fiscalité contraignante, le Livret B conserve de sérieux atouts dans le paysage de l’épargne bancaire française. Il permet d’aller au-delà des plafonds réglementés sans aucune restriction, tout en gardant vos fonds disponibles à tout moment.
Avant d’énumérer les principaux avantages, retenons qu’il s’agit d’un des produits les plus flexibles et sécurisés proposés par les banques :
- Absence de plafond de versement, idéale pour placer de gros montants en épargne de précaution
- Versements et retraits libres, sans aucune contrainte ou frais
- Dépôt minimal faible (10 €), offrant un accès facilité à tous les profils
- Sécurité maximale grâce à la garantie FGDR, chaque client est couvert à hauteur de 100 000 € par banque
- Possibilité de cumuler Livret B et livrets réglementés (A, LDDS, LEP) pour diversifier l’épargne
- Durée illimitée : rien n’oblige à clôturer le livret, tant que le solde reste supérieur à 10 €
- Clôture du livret à tout moment, sans frais ni contrainte administrative
Nous apprécions particulièrement sa souplesse et sa capacité à répondre à des besoins très divers, du simple fonds de roulement à un complément d’épargne réglementée.
Les inconvénients du Livret B
Avant de souscrire un Livret B, il convient de bien mesurer ses limites. Nous recommandons de comparer régulièrement les conditions et les taux proposés par les banques, car ce produit n’est pas uniforme d’un acteur à l’autre.
Voici les principaux points de vigilances à retenir, intégrés dans une démarche argumentée :
- Taux d’intérêt faible, le Livret B ne compense pas l’inflation et peut faire perdre du pouvoir d’achat sur longue période
- Fiscalité intégrale : tous les intérêts sont imposés à hauteur de 30%, ce qui diminue fortement la rentabilité nette du livret
- Aucun avantage fiscal à la souscription, lors de la détention, ni au moment du transfert en cas de décès
- Taux variable et non garanti, soumis aux décisions unilatérales de la banque
- Produit non proposé par toutes les banques, il faut donc consulter l’offre locale
- Certains établissements peuvent appliquer des frais de gestion, il est essentiel de bien se renseigner avant l’ouverture
Nous restons prudents quant à l’utilisation du Livret B comme solution d’épargne à long terme, son rendement net étant insuffisant pour dynamiser un portefeuille sur plusieurs années.
Pour qui le Livret B est-il adapté ?
Le Livret B est conçu pour les épargnants ayant saturé les plafonds de leurs livrets réglementés. En complément, il présente un intérêt marqué pour tous ceux qui souhaitent conserver une épargne de précaution conséquente, immédiatement mobilisable.
Cependant, il n’est pas idéal pour ceux qui recherchent une croissance pérenne de leur capital, son rendement net restant inférieur à d’autres placements comme l’assurance-vie, le PER, le PEA ou les comptes à terme. Nous recommandons donc de réserver le Livret B aux usages spécifiques suivants, et non comme pilier central d’une stratégie patrimoniale :
Retenons dans cette liste illustrée les principaux profils concernés :
- Épargnants ayant atteint les plafonds du Livret A, LDDS ou LEP
- Personnes souhaitant disposer de liquidités importantes sans immobilisation
- Usagers privilégiant la sécurité maximale pour leur épargne bancaire
- Étudiants et jeunes majeurs démarrant une épargne souple et sans contraintes
- Associations ou personnes morales recherchant une solution de placement temporaire
- Clients en quête d’épargne de précaution face à une instabilité financière passagère
Pour conclure, nous recommandons d’analyser très attentivement le Livret B avant la souscription, en tenant compte des alternatives du marché, de la fiscalité réelle et du taux net proposé. Pour optimiser vos finances, une combinaison de plusieurs solutions reste la démarche la plus pertinente dans la majorité des cas.
